Úročenie depozitných produktov

Pri účtoch vedených vo väčšine mien sa používa pre výpočet úrokov metóda 30/360, t.j. každý mesiac má 30 dní a rok 360 dní. Premietnutím takéhoto typu úročenia do mesiaca, ktorý má 31 dní dochádza k neúročeniu jedného dňa, naopak, v prípade mesiaca, ktorý ma 28 dní sa naviac napočítajú úroky za dva dni.

Banky pripisujú klientovi úroky najčastejšie za kalendárny mesiac, periodicita pripisovania úrokov však môže byť aj štvrťročná, polročná alebo ročná. Úroky sú v prospech účtu pripisované v posledný deň daného obdobia. Pri termínovaných vkladoch môžu byť úroky pripísané k termínu splatnosti vkladu. V niektorých prípadoch môže byť pre klienta výhodnejšie vkladať peniaze na kratšie obdobie, pretože v nasledujúcom období budú úročené aj pripísané úroky.

Pri depozitných produktoch často dochádza k tzv. pásmovému úročeniu, pri ktorom je výška úrokovej sadzby úmerná výške vkladu (zostatku na účte). Príkladom pásmového úročenia môže byť vklad vo výške 1 000 €, ktorý bude úročený nižšou sadzbou ako vklad vo výške 1 001 € až 5 000 € a najvyššou úrokovou sadzbou bude úročený vklad 5 001 € až 10 000 €. Aj keď na depozitnom produkte bude nastavených viacero úrokových sadzieb, pre úročenie sa bude vždy používať tá, ktorá zodpovedá skutočnému zostatku (alebo výške vkladu) na účte.

Úrok z depozít sa počíta podľa vzorca:

Úrok = (istina x úroková sadzba x počet dní) / (360 x 100),

kde istina je zostatok na účte v daných dňoch, úroková sadzba je ročnou úrokovou sadzbou, počet dní predstavuje dni, kedy bol daný zostatok na účte. Pri bežnom účte často dochádza k zmenám zostatku, preto je úrok počítaný každý deň, ale pripísaný až na konci obdobia.

Porovnajte si:

• Termínované vklady 
• Vkladné knižky
• Bežné účty a balíky služieb